Dépôt de salaire zup 3.0. Que signifie salaire déposé ? Toutes les transactions pour un seul montant

Aujourd'hui, de nombreuses organisations paient les salaires des employés en espèces à partir de la caisse. Cependant, il arrive qu'un salarié ne soit pas présent sur le lieu de travail le jour où il perçoit son salaire. Se pose alors la question : que faire des fonds non débloqués ?

Comme indiqué au paragraphe 6.5 de l'instruction de la Banque de la Fédération de Russie portant le numéro "3210-U" du 11 mars 2014, ces fonds sont soumis à dépôt. Nous soulignons que la méthode nouvellement introduite pour effectuer des transactions en espèces ne nécessite pas de déposer les montants de fonds déposés auprès de la banque. Cependant, contrairement aux salaires, ces fonds seront pris en compte dans le montant de la limite de trésorerie.

L'organisation peut définir indépendamment la période pendant laquelle les employés doivent recevoir un salaire. Mais ce délai ne peut excéder 5 jours. Et dans la paie ou les bulletins de paie, la date exacte du prochain paiement de salaire est indiquée.

Le dernier jour du paiement du salaire dans le relevé, en face des noms des employés qui n'ont pas été émis, l'inscription «Déposé» est mise. Le montant total des fonds déposés sur ce relevé doit être indiqué au bas des informations, et les fonds peuvent ensuite être restitués à la banque.

Il faut dire que la législation de la Fédération de Russie n'indique pas combien de temps l'organisation doit payer les fonds déposés à son employé. Dans ce cas, l'entreprise doit préciser dans la convention collective ou la convention de travail la procédure d'émission de ces montants.

Le salaire déposé à un employé de l'entreprise peut être payé:

Dans un certain nombre de jours après réception d'une demande de paiement de l'employé. Le délai ci-dessus doit être fixé à l'aide d'un document spécifique : dans une convention collective ou de travail, etc. Il faut également préciser que cette déclaration peut être orale ou écrite ;

Au jour du paiement du prochain salaire ;

À la prochaine date de paiement

"1C Comptabilité 8": dépôt des salaires

Dans le programme de comptabilité, le dépôt des salaires est reflété à l'aide du document du même nom, que vous pouvez créer en fonction des informations de la caisse.

Selon ce document, vous devez générer l'écriture suivante : "Dt70 Kt76.04".

Dans le cas où le montant des salaires impayés est restitué à une institution bancaire, un document intitulé «Retrait d'espèces» est établi dans le programme comptable. Le type d'opération requis est appelé "Dépôt en espèces à la banque".

Et puis ce qui suit est formé avec ce document : « Dt51 Kt50.01 ».

Et en cas de paiement des fonds déposés, vous devez remplir un document portant le nom «Retrait d'espèces», le type d'opération est «Paiement des salaires déposés». Emplacement - signet "Banque et caisse".

Selon ce document, l'affichage suivant est formé : « Dt76.04 Kt50.01 ».

Le salaire doit être versé directement au travailleur "sur place", s'il n'y a pas d'autre procédure prévue par le contrat de travail ou les dispositions légales.

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Dans le même temps, le salaire est versé sur le lieu de travail, ou il est viré sur un compte bancaire spécifique indiqué par le salarié, toujours aux termes d'une convention collective ou de travail (lettre de Rostrud du 06.03.2012 n° PG /1004/6- un).

Dans ce dernier cas, le non-paiement du salaire d'un employé de l'entreprise en raison de sa non-présentation est impossible.

De cette façon, le dépôt de salaire est une procédure exceptionnelle dans le cas où il est accumulé, cependant, l'employé n'a pas été reçu dans le délai prévu. Ce salaire est soumis à retour à une institution bancaire. Ce sont les règles de l'instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 11 mars 2004 n ° 3210-U (ci-après dénommée l'instruction).

Les raisons du dépôt sont différentes. Il s'agit de vacances ou, ringard, d'une période d'incapacité temporaire. Cependant, le dépôt n'est possible que si le salaire est payé par retenues via la caisse.

Le règlement avec un employé via la caisse doit avoir lieu dans un délai clairement défini. Et il est limité à une limite maximale de 5 jours ouvrables, y compris le jour de la réception de l'argent à la banque (clause 6.5 de la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 11 mars 2013 n ° 3210U).

Si les jours d'émission tombent un jour chômé ou un jour férié, les paiements doivent être effectués la veille.

A la fin du dernier jour du délai de traitement de la paie, le caissier tamponne « déposé » en face des initiales du salarié qui n'a pas perçu son salaire.

Le montant déposé qui n'a pas été émis doit être retourné à une institution bancaire afin d'être crédité sur un compte personnel ouvert auprès des organes territoriaux du Trésor de la Fédération de Russie, cependant, uniquement si le solde en espèces à la caisse du l'organisation est dépassée.

Comme mentionné précédemment, avec un paiement sans numéraire, il n'est pas question de déposer.

La procédure de dépôt des salaires

Le salaire « comptant » est réparti selon le versement (formulaire n° T-53) ou selon la masse salariale (formulaire n° T-49). Un échantillon de ces documents peut être trouvé dans la résolution du Comité d'État des statistiques de la Fédération de Russie du 5 février 2004 n ° 1.

La durée de délivrance doit être indiquée sur la première feuille du relevé.

Le salaire doit être payé dans un délai de trois jours, qui prend son compte à rebours à partir de la date d'émission.

Dans le cas où un employé ne perçoit pas de salaire à la fin de ce mandat, le montant est déposé et le relevé est susceptible d'être clôturé.

À l'expiration du délai d'émission, le caissier est tenu :

Contre les initiales des travailleurs qui n'ont pas pris leur salaire, dans la section requise de la feuille de paie, certifiez « déposé », indiquez les montants des salaires payés et non payés, comparez ces montants et signez le relevé.

Approuver le reçu de caisse(selon le formulaire n ° KO-2, conformément au décret du Comité d'État des statistiques de la Fédération de Russie n ° 88 du 18 août 1998) pour le montant des salaires effectivement payés. Entrez ses coordonnées dans le livre de caisse.
Le salaire non reçu est remis à une institution bancaire le lendemain de la fin du terme, qui est allouée pour son stockage. Lors du paiement de ces montants, une annonce est faite concernant le paiement en espèces (formulaire n ° 0402001, approuvé par le paragraphe 6 du règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 318-P du 24 avril 2008 n ° 318 -P). Pour les montants ayant fait l'objet de livraison, un seul bon de caisse de dépenses doit être établi.

En dehors du terme défini pour la remise de ces sommes à la banque, il est possible d'engager la responsabilité, exprimée par le cumul d'encaisse supérieur à un certain plafond. Selon le paragraphe 1 de l'art. 15.1 du Code des infractions administratives de la Fédération de Russie impose une responsabilité pour une telle violation sous la forme d'une amende de 4 000 à 5 000 roubles pour les fonctionnaires (y compris les entrepreneurs individuels) et de 40 000 à 50 000 roubles pour les personnes morales.

Exemple

Après un mois, le 27 mars 2015, les employés de l'entreprise ont été crédités d'un salaire d'un montant de 400 000 roubles. Pour le paiement, des fonds ont été retirés du compte courant pour un montant de 348 000 roubles en date du 04/02/2015. Ce montant a été crédité à la caisse de l'entreprise pour les paiements correspondants. Dans le même temps, il a été retenu et versé au budget de l'impôt sur le revenu des particuliers pour un montant de 52 000 roubles (400 000 * 13%).

La caissière a organisé la restitution des salaires dans un délai de trois jours, du 04/02/2015 au 04/04/2015 selon la caisse du 04/02/2015 n°3. Durant cette période, un des employés a fait ne l'a pas reçu, mais a été payé le 18/04/2015 qui a été publié en même temps. Le montant était de 25 000 roubles.

C'est-à-dire qu'à la fin du 4 avril 2015, le caissier a déposé le salaire de ce dernier.

Et le 18/04/2015, selon un ordre de paiement entrant, le montant du salaire de 25 000 roubles a été prélevé auprès d'une institution bancaire et versé à une personne travaillant dans le cadre d'un ordre de règlement en espèces.

messages

La comptabilité spéciale des opérations de paie est une séparation compétente des valeurs totales :

• S'il y a des sommes d'argent déposées, l'affichage est de Dt 70 Kt 76-4.
• La répercussion du reversement du montant à la banque depuis la caisse fait l'objet d'une réflexion par inscription sur des comptes Dt 51 Kt 50.
• Lors de la demande de restitution des salaires, le montant est soumis à réception sur le compte de caisse Dt 50 Kt 51, et est soumis à l'émission d'un Dt 76-4 Kt 50 de travail.

Toutes les transactions pour un seul montant

Dans le cas où un salaire n'est pas réclamé pendant le délai de prescription (3 ans), l'affichage sera le suivant : Dt 76-4 Kt 91 - c'est-à-dire qu'il s'agira d'une affectation de dépenses non réalisées. Et s'il existe un impôt différé actif, Dt 09 Kt 68 est imputé au sous-compte « Calculs d'impôt sur les sociétés ».

Dépôt des salaires en 1C

Si les travailleurs n'ont pas perçu leur salaire dans les délais indiqués, ce dernier est soumis à l'enregistrement en tant que déposant.
Afin de refléter cela dans la comptabilité du programme, pour commencer, une «déclaration de paiement des salaires» est créée (la méthode «Payer via la caisse»), le document est rempli comme d'habitude. Un employé qui n'a pas pris de salaire est marqué «Déposé», le reste - «Payé».

Afin d'afficher le dépôt sur Vedomosti, nous entrons dans le document "Dépôt". Dans ce document, l'opération d'impression de la carte du déposant est disponible. Lors de la réalisation du document, des écritures sont générées pour chaque employé selon Dt 70 et Kt 76.04 ("Calculs sur les montants déposés").

Par la suite, lorsqu'un travailleur reçoit un salaire similaire, le «Ordre de dépenses en espèces» et le formulaire de l'opération «Paiement du salaire déposé» sont entrés dans le programme «manuellement». Dans le cas d'un règlement en espèces pour le retour du salaire déposé, l'entrée Dt 76,04 Kt 50 est formée en fonction de l'employé individuel.
Toutes les transactions doivent être affichées dans le rapport "Livre des déposants", et tous les documents sur les déposants doivent être enregistrés dans le journal "Documents de dépôt".

Horaire

Comme mentionné précédemment, les salaires qui n'ont pas été payés aux employés de l'entreprise dans le délai de trois jours spécifié à cet effet sont soumis à caution. Après cette procédure, l'employé a le droit de percevoir un tel salaire à tout moment qui lui convient, mais dans un délai de trois ans.

Paiement des salaires déposés

La délivrance du salaire déposé est effectuée conformément à l'ordre de caisse des dépenses. Dans le même temps, toutes les informations essentielles sur l'employé sont entrées dans ce document, cependant, s'il y en a plusieurs, la meilleure solution serait de publier une paie distincte.

Les opérations sur ces paiements sont sujettes à réflexion par des écritures ultérieures :

débit du compte 304 02 830 « Diminution de la dette créditrice sur les règlements avec les déposants » ;
crédit du compte 201 34 610 "Disposition des fonds de la caisse de l'institution", 201 11 610 "Disposition des fonds de l'institution des comptes personnels à la trésorerie".

Paiement des salaires par l'intermédiaire du caissier selon le relevé

Pour préparer le paiement des salaires, le document "Déclaration de paiement des salaires" est utilisé ( » ou l'onglet « Salaire »). Si un salaire accumulé pour un mois est payé, le document « Paie aux employés » doit d'abord être rempli et affiché.

Dans le "décompte de salaire", il est nécessaire d'indiquer le mois pour lequel le salaire est payé, le mode de paiement (par la caisse ou la banque), ainsi que l'unité (facultatif). La partie tabulaire peut être remplie automatiquement ou manuellement. Pour un remplissage automatique, cliquez sur "Remplir - Par dette à la fin du mois", puis "Calculer". Les montants à payer aux employés (moins l'impôt) ont été calculés. Les montants sont susceptibles d'être modifiés. Pour refléter le paiement, vous devez marquer chaque employé comme "Payé", vous pouvez le faire pour tout le monde en même temps en cliquant sur le bouton "Changer la marque en - Payé". Mais jusqu'à ce que le document de paiement soit saisi, le relevé est considéré comme impayé. Nous écrivons la déclaration en cliquant sur le bouton "Ecrire". Ce document n'est pas comptabilisé et ne génère pas d'écritures comptables.

Pour refléter le paiement de l'argent de la caisse enregistreuse, vous devez entrer un bon de caisse de dépenses. Vous pouvez le faire manuellement (créer une caisse, préciser le type d'opération "Paiement de salaire selon les décomptes", puis sélectionner le décompte), ou à partir du "Décompte de paiement de salaire". Utilisons l'input based. Le document « Bon de caisse de dépenses » a été créé avec le type d'opération « Paiement des salaires selon les décomptes », il contient le décompte et le montant total à payer :

Si nécessaire, nous remplissons l'article DDS et les détails du formulaire imprimé, puis nous procédons au règlement comptant. Des affichages Dt 70 Kt 50 sont formés pour chaque salarié :

Désormais, le «déclaration de salaire» apparaît dans le programme comme étant payé. Si vous l'ouvrez, vous pouvez voir qu'un document de paiement est indiqué pour chaque employé, et un document de paiement pour le relevé est également indiqué. De plus, le relevé payé n'est pas disponible pour modification.

Si, néanmoins, il devenait nécessaire de modifier le décompte payé, vous devez rechercher le document de paiement - dans notre cas, le règlement en espèces - et l'annuler (ou le supprimer). Après cela, la déclaration deviendra disponible pour modification. Il ne faut pas oublier que vous devrez également apporter des modifications au document de paiement ou le saisir sur un nouveau.

Paiement des salaires par le caissier avec des ordres de dépenses

Si vous devez émettre des factures pour chaque employé, vous pouvez utiliser le traitement approprié.

Nous créons une «déclaration pour le paiement des salaires», indiquons le mode de paiement «via la caisse», remplissons le document comme d'habitude, marquons les employés comme «payés», notons le document. Cliquez ensuite sur "Aller - Paiement des salaires par notes de frais". Dans le formulaire de traitement qui s'ouvre, les lignes avec les montants pour les employés sont déjà remplies. En bas, nous indiquons la date d'émission des ordres de dépenses, puis cliquez sur "Créer des documents" et "Afficher des documents". Les lignes affichaient les caisses enregistreuses créées.

Pour chaque salarié, le document « Commande de caisse de dépenses » a été créé et comptabilisé avec le type d'opération « Paiement du salaire à un salarié », qui forme la comptabilisation : Dt 70 Kt 50.

Le « bulletin de salaire » reflète le paiement par ordonnances de dépenses.

Le traitement du "paiement du salaire par notes de frais" est également disponible via menu "Salaire - paie et l'onglet Paie.

Paie bancaire

Pour refléter le paiement des salaires par l'intermédiaire de la banque sur les comptes personnels des employés, il est nécessaire d'indiquer le mode de paiement "Par l'intermédiaire de la banque" dans le document "Déclaration de paiement des salaires", puis de remplir et d'écrire le document . En même temps, les employés n'ont pas la marque "Payé / Non payé".

Ensuite, sur la base du relevé, l'"Ordre de paiement" est saisi. Le montant est saisi automatiquement. En tant que bénéficiaire, vous devez spécifier la banque dans laquelle les comptes personnels des employés sont ouverts, vous devez également spécifier le compte du bénéficiaire. Pour cela, il faudra renseigner la banque dans le répertoire "Contreparties", y préciser les coordonnées du compte, puis sélectionner la banque et le compte dans l'ordre de paiement.

Après avoir rempli et enregistré le paiement, vous devez saisir le document de débit du compte en utilisant le lien. Un relevé "Radiation du compte de règlement" avec le type d'opération "Transfert de paie" a été créé, il contient les montants pour chaque employé. Lors de la réalisation d'un document de radiation, il génère des écritures Dt 70 Kt 50 pour chaque employé.

Dans la "déclaration de paiement des salaires" en tant que document de paiement, "radiation du compte courant" est indiquée:

Verser

Lors du paiement des salaires via la caisse, une situation peut survenir lorsqu'un employé n'a pas reçu le paiement qui lui est dû. Dans ce cas, le salaire perdu est enregistré en tant que déposant.

Pour refléter cette opération dans le programme, nous allons d'abord créer une "Fiche de paie" (mode de paiement "Par la caisse"), remplir le document comme d'habitude. L'employé dont le salaire doit être déposé sera marqué "Déposé", le reste - "Payé":

Maintenant, deux transactions sont nécessaires pour payer la facture. Le paiement de la caisse aux employés qui ont reçu un salaire est reflété à l'aide de règlements en espèces (comme décrit ci-dessus). Et pour refléter le dépôt sur la base de Vedomosti, nous entrons dans le document "Dépôt". Il est complètement rempli, sur l'onglet "Salaire non reçu", la déclaration est indiquée, sur l'onglet "Employés" - une liste d'employés.

Une version imprimée de la carte de déposant est disponible dans le document "Dépôt". Lors de l'exécution, le document génère une comptabilisation pour chaque employé selon Dt 70 et Kt 76.04 ("Calculs sur les montants déposés") :

Dans la "Déclaration de paiement des salaires", "Acompte" et RKO sont indiqués comme documents de paiement :

Si l'employé reçoit par la suite un salaire déposé, le programme doit saisir manuellement le "Ordre de sortie de fonds" avec le type de transaction "Paiement du salaire déposé". Pour un remplissage automatique, cliquez sur "Remplir - Tous les documents impayés". Les employés dont le salaire était sur le déposant, les déclarations et les montants sont automatiquement remplacés dans la partie tabulaire. Vous pouvez également remplir le document manuellement, alors qu'il est nécessaire que le montant du déposant et le relevé soient correctement indiqués.

Lors de l'exécution des services de règlement en espèces pour le paiement des salaires déposés, il génère une transaction pour chaque employé : Dt 76,04 Kt 50 :

Les transactions avec les déposants sont reflétées dans le rapport "Livre des déposants" ( menu "Salaire - Paie» ou l'onglet « Salaire ») :

Les documents sur les déposants sont enregistrés dans le journal "Documents de dépôt" ( menu "Salaire - Paie» ou l'onglet « Salaire »).

En cas d'expiration du délai de prescription, la dette déposée est radiée du revenu de l'organisation à l'aide du document "Radiation des déposants du revenu de l'organisation" ( menu "Salaire - Paiement du salaire - Documents de dépôt» ou l'onglet « Salaire »).

Le fait de payer le déposant est enregistré dans le programme à l'aide du document "Ordre de caisse sortant" avec le type d'opération "Paiement des salaires déposés".

La partie tabulaire du document est remplie avec la liste des déposants payables. Dans le même temps, il est possible de renseigner automatiquement tous les acomptes non payés à la date du document.

Pour annuler les dettes des déposants non réclamés pendant trois ans, le document «Radiation des déposants au revenu des sociétés» est destiné.

Le montant des déposants débités est indiqué dans la partie tabulaire du document.

Dépôt de salaire

obligatoire si le salaire est accumulé, mais que l'employé pour une raison quelconque ne l'a pas reçu. Ce salaire doit être retourné à la banque. Et cela, je le souligne, relève de la responsabilité de l'entreprise. Ce sont les exigences de l'instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 11 mars 2014 n ° 3210-U (ci-après dénommée l'instruction).

Il existe de nombreuses raisons de déposer les salaires. Par exemple, les vacances ou le voyage d'affaires d'un employé. Enfin, il peut tomber malade.

Dépôt de salaire

De nombreuses entreprises paient leurs employés en espèces. Pour ce faire, l'employeur retire souvent le montant requis de son compte bancaire et donne de l'argent à ses employés. Cependant, tous les employés ne sont pas toujours présents les jours de paie : quelqu'un est tombé malade, quelqu'un a été envoyé en voyage d'affaires. Que faire de l'argent que l'employeur ne pourrait pas donner aux employés ?

Conformément au paragraphe 6.5 des instructions de la Banque de Russie 3210-U du 11 mars 2014, ces montants doivent être déposés.

Salaires déposés

Conformément à la clause 1.2 du règlement NBU n ° 637, les salaires déposés sont des espèces reçues par les entreprises (entrepreneurs) pour les paiements liés aux salaires et non payés à temps aux individus. Considérons comment les salaires déposés sont enregistrés à la caisse de l'entreprise et pris en compte dans la comptabilité et la comptabilité fiscale.

Premièrement, nous notons que les entreprises ont le droit de conserver dans leur caisse les fonds reçus de la banque pour le paiement des salaires, dont le montant dépasse la limite de trésorerie établie, pendant trois jours (y compris le jour de la réception des fonds de la banque) 1.

Posez votre question à un expert

Le fait de déposer les salaires en 1C est inscrit dans les configurations « 1C : Gestion des Salaires et des Ressources Humaines 8 », éd. 2.5 et "1C : Comptabilité d'entreprise 8.2" à l'aide du document "Dépôt d'organisation".

Considérez comment déposer un salaire dans la configuration "1C: Enterprise Accounting 8.2". Afin de déposer les salaires, vous pouvez créer un document "Fiche de paiement des salaires" ("Salaire" - "Paiement des salaires" ou l'onglet "Salaire") (voir.

Comment payer le salaire déposé

Les salaires déposés sont des salaires que les employés, pour une raison quelconque, n'ont pas pu recevoir à temps, c'est-à-dire dans le délai de paiement des gains établi par l'organisation. Ce délai, pendant lequel le plafond de trésorerie peut être dépassé, est fixé à trois jours à compter du moment où l'argent est reçu de la banque.

Si l'employé ne reçoit pas le salaire à temps, il est déposé.

Comment déposer les salaires non réclamés

Si vous payez les salaires des employés en espèces depuis la caisse, alors notre article est pour vous. Après tout, il est tout à fait possible qu'un jour l'un de vos employés ne puisse pas recevoir son salaire à temps, par exemple en raison d'une maladie. Nous vous dirons quoi faire avec l'argent non réclamé.

Vous pouvez conserver l'argent reçu à la banque pour l'émission des salaires à la caisse pendant un maximum de 5 jours ouvrables, y compris le jour où l'argent est reçu.

Saisie correcte du dépôt de salaire ZUP 8. 2

Dans l'onglet « Salaires non acquis », les masses salariales entièrement payées sont indiquées avec le mode de paiement « par la caisse », c'est-à-dire de tels relevés dans lesquels toutes les lignes sont marquées "payé" / "déposé" ;

Dans l'onglet Comptabilisation de la compensation des retards de salaire, vous spécifiez le compte comptable et l'analyse pour la compensation des retards de paiement des salaires, qui sont utilisés lors du transfert des données vers la configuration Enterprise Accounting.

Achèvement automatique.

Tutoriel 1C Salaire et UE - dépôt des salaires en 1C

Les salaires non perçus par l'employé dans le délai fixé par l'organisation pour des raisons indépendantes de la volonté de l'employeur (par exemple, en raison d'une maladie ou d'un voyage d'affaires d'un employé), le comptable doit déposer.

Le montant du salaire qu'un employé de l'organisation n'a pas reçu est soumis à caution. Afin d'enregistrer ce montant de non-paiement de salaire, il est nécessaire de sélectionner un employé dans le document «Salaire à payer par les organisations» et dans la partie tabulaire de la variable «Employés» et dans le champ «Marque», déposé la valeur sur "Déposé".

Le paiement des salaires doit être effectué régulièrement dans toute entreprise où le travail du personnel salarié est utilisé. Comme toute autre opération, le comptable responsable de la paie dans les programmes 1C doit connaître certaines caractéristiques importantes. Dans cet article, nous allons découvrir comment payer les salaires en 1C : Gestion des salaires et du personnel 8 édition 3.

Tout d'abord, vous devez configurer les principales méthodes de paiement ; pour cela, le programme propose plusieurs niveaux.

Vous pouvez effectuer des réglages :

1) pour l'organisation

2) pour une unité spécifique

3) pour un salarié déterminé, si le mode de versement d'un salaire diffère du mode général.

Dans cet article, nous allons considérer deux manières de payer les salaires :

Via la caisse de l'entreprise;

Via une banque sans projet salarial.

Si les employés reçoivent un salaire par l'intermédiaire de la caisse de l'organisation, il est nécessaire de définir le réglage approprié, puis de refléter le fait du paiement du salaire par le document "Déclaration au caissier".

Nous remplissons le document en cliquant sur le bouton approprié, le montant à payer est automatiquement déterminé, en tenant compte de toutes les charges à payer et déductions de l'employé pour le mois, moins les montants déjà payés plus tôt. De plus, lors du remplissage de la déclaration, l'impôt sur le revenu des particuliers à retenir sur ce salaire est déterminé.

Dans ce document, il est possible d'arrondir les valeurs​​des sommes à payer et de modifier le pourcentage des versements si une situation se présente où l'organisation n'a pas la possibilité de verser aux employés un salaire de 100 % dans un mois donné.

Les imprimables suivants peuvent être obtenus à partir du document.

Le document «Relevé des virements sur les comptes» est nécessaire pour refléter le paiement des salaires par l'intermédiaire d'une banque sans projet salarial.

Dans ce cas, vous devez spécifier ce paramètre dans la fiche des employés pour lesquels ce mode de paiement des salaires est utilisé (réglez le commutateur sur la position «Par virement sur un compte bancaire et indiquez le numéro de compte»). Nous remplissons le document avec la date, le mois d'accumulation et la nature du paiement. La banque est également répertoriée ici. Le remplissage de la partie tabulaire s'effectue en cliquant sur le bouton "Remplir". Si nécessaire, des données peuvent être ajoutées manuellement en cliquant sur le bouton "Ajouter".

Après vérification des données complétées, le document peut être publié, tandis que la dette de l'organisation envers les employés est annulée et que l'impôt sur le revenu des particuliers retenu est enregistré. Il est également possible de mettre la marque "Soumis pour paiement" pour le document, après quoi ce document devient inaccessible pour l'édition.

Si nécessaire, vous pouvez saisir des informations sur les salaires non crédités. Après avoir rempli et effectué ce document, le salaire sera considéré comme impayé, l'impôt sur le revenu des particuliers non retenu.

Le document contient des imprimables :

Registre des montants transférés de l'impôt sur le revenu des personnes physiques ;

Liste des salaires transférés à la banque.

Dans cet article, nous avons examiné les deux façons les plus courantes de payer les salaires dans une organisation. Dans le cas où l'une des feuilles de paie n'est pas automatiquement remplie s'il y a une dette envers les employés, alors, tout d'abord, vérifiez les paramètres de paiement, qui ont été discutés au début de l'article. Par exemple, si pour un employé la méthode de paiement des salaires «via la caisse» est spécifiée, et que vous souhaitez ensuite la voir dans l'état des virements automatiquement rempli, vous rencontrerez certaines difficultés, alors abordez la question de réglages avec soin.