3.5. Buchungseinträge im Zusammenhang mit der Gewinn- und Verlustrechnung Die wichtigsten Einträge sind mit kurzen Kommentaren versehen. Die Buchhaltungskonten werden in der Reihenfolge geführt, die der aktuelle Kontenplan für die Finanz- und Wirtschaftsbuchhaltung vorgibt

67. Geschäftsvorfälle Geschäftsvorfälle sind einzelne Geschäftshandlungen, die im Zuge der Umsetzung des Plans durchgeführt werden. Jede Operation führt zu einer bestimmten Bewegung und Änderung in der Zusammensetzung der Mittel. Einige Fonds verlassen das Unternehmen, andere

Buchhaltungseinträge und Gehaltsberichte Wie bereits erwähnt, generiert das Programm automatisch Buchhaltungseinträge für Löhne sowie Rückstellungen und Abzüge, nachdem das Gehaltsabrechnungsdokument erstellt und gebucht wurde.

6.2. Grundlegende Buchungen für Konto 20 „Hauptproduktion“ Informationen zu den Produktionskosten (Kernproduktion dieser Organisation) werden im aktiven Konto 20 „Hauptproduktion“ widergespiegelt. Der Saldo von Konto 20 „Hauptproduktion“ am Ende

6.3. Grundlegende Buchungen für das Konto 23 „Hilfsproduktion“ Zur Ermittlung der Kosten für Produkte und Dienstleistungen der Hilfsproduktion wird das aktive Konto 23 „Hilfsproduktion“ verwendet. Konto 23 ähnelt Konto 20. Kontostand

6.4. Grundlegende Buchungen für das Konto 25 „Allgemeine Produktionskosten“ Auf dem aktiven Konto 25 „Allgemeine Produktionskosten“ werden die Ausgaben für die Verwaltung und Wartung von Werkstätten erfasst, d. h. das Konto 25 spiegelt die Kosten der Werkstatt wider. Kontostand 25 zum Bilanzstichtag

6.5. Grundlegende Buchhaltungseinträge für Konto 26 „Allgemeine Ausgaben“ Auf dem aktiven Konto 26 „Allgemeine Ausgaben“ werden die Kosten für die Verwaltung und Wartung des gesamten Unternehmens erfasst, d. h. Konto 26 spiegelt die Kosten der Anlagenverwaltung wider. Kontostand 26

6.6. Grundlegende Buchungen für das Konto 28 „Produktionsfehler“ Das aktive Konto 28 „Produktionsfehler“ dient der Abrechnung der Kosten für die Mängelbeseitigung und der entsprechenden Mittelaufwendungen für endgültige Mängel. Konto 28 weist am Monatsende keinen Saldo auf und

6.7. Grundlegende Buchungen für das Konto 29 „Dienstleistungsproduktion und landwirtschaftliche Betriebe“ Auf dem aktiven Konto 29 „Dienstleistungsproduktion und landwirtschaftliche Betriebe“ werden die entsprechenden Kosten berücksichtigt, wenn die Bilanz des Unternehmens beispielsweise Wohnheime, Hotels,

6.8. Grundlegende Buchungen für das Konto 96 „Rückstellungen für zukünftige Ausgaben“ Am häufigsten ist die Reservierung von Mitarbeitergehältern während des Urlaubs. Tatsache ist, dass den Mitarbeitern der Organisation das ganze Jahr über ungleichmäßig Urlaub gewährt wird. Das

6.9. Grundlegende Buchungen für Konto 97 „Abgegrenzte Aufwendungen“ Abgegrenzte Aufwendungen sind Aufwendungen, die in der Berichtsperiode angefallen sind, sich aber im Wesentlichen auf zukünftige Perioden beziehen. Das wichtigste Beispiel für solche Aufwendungen sind die Kosten für die Vorbereitung und Entwicklung eines neuen

Entgegen der üblichen Formulierung „“ erwirbt der Nutzer nicht die Software selbst durch eine Lizenz, sondern das Recht, die Ergebnisse der geistigen Tätigkeit zu nutzen. Normalerweise ist dieses Recht nicht ausschließlich. In der russischen Buchhaltung wird ein solches Recht gemäß der Verordnung PBU 14/2007 nicht anerkannt.

Wenn es sich bei der Zahlung dafür um eine einmalige Zahlung handelte, sind die Kosten für das nicht ausschließliche Recht auf (Kurzbezeichnung – RBP) zurückzuführen und unterliegen dann während der gesamten Vertragslaufzeit einer schrittweisen Abschreibung als Aufwand.

Es kommt vor, dass die Lizenzvereinbarung keine Angaben zur Gültigkeitsdauer enthält. Dann hat die Organisation das Recht, die Nutzungsdauer der Software selbst festzulegen; dies muss in der Rechnungslegungsrichtlinie angegeben werden. Laut Informationsschreiben des Unternehmens 1C wird empfohlen, die Nutzungsdauer der Softwareprodukte dieses Unternehmens auf 2 Jahre festzulegen.

Beispiel. Die Organisation erwarb von einem Partner der Firma 1C eine Lizenz zur Nutzung des Computerprogramms „1C: Accounting 8.3 (Rev. 3.0)“, Version PROF, im Wert von 13.000 Rubel. Es ist notwendig, im selben Programm den Erwerb des nicht ausschließlichen Rechts zur Nutzung der Software abzubilden, seine Kosten den Rechnungsabgrenzungsposten zuzuordnen und die Kosten dann über zwei Jahre auf das Kostenkonto 26 „Allgemeine Geschäftsausgaben“ mittels monatlicher Abbuchung abzuschreiben. Off-Transaktionen.

Kauf von Software in 1C 8.3

Wir schreiben die Software mit dem Dokument „Empfang von Waren und Dienstleistungen“ groß und geben dabei die Art des Dokuments an – „Dienstleistungen (Handlung)“. Bei der Angabe der Nomenklatur fügen wir dem Verzeichnis eine neue Position hinzu und nennen sie „“, der Nomenklaturtyp sollte „Service“ sein.

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Wenn Sie die Details „Abgegrenzte Ausgaben“ ausfüllen, müssen Sie ein neues Element des Verzeichnisses erstellen – ein neues Element der abgegrenzten Ausgaben, in dem die Kosten des Programms und die Abschreibungsparameter (das Verfahren zur Erfassung von Ausgaben, der Start) angegeben sind Datum der Abschreibung, Enddatum der Abschreibung des BPR, Konto- und Kostenanalyse):

Somit werden die Kosten des gekauften Programms sofort im BRP berücksichtigt. Buchen wir den Beleg „“, und er generiert eine Buchung im Buchhaltungskonto 97.21 entsprechend der eingegebenen Position „1C Buchhaltung“. (In diesem Beispiel ist die Einkaufsorganisation ein Mehrwertsteuerzahler, daher wurde die Buchung für den Betrag der Programmkosten ohne Mehrwertsteuer vorgenommen und der Mehrwertsteuerbetrag war in Dt 19.04 enthalten):

Abschreibung abgegrenzter Aufwendungen

Die Operation ist Routine. Die Durchführung erfolgt nach den vorgegebenen Parametern (Aufwandserfassungsverfahren, Zeitraum, Abschreibungskonto) automatisch bei der monatlichen Verarbeitung „“. Das Programm selbst ermittelt die Notwendigkeit einer Abschreibung des RBP und berechnet den Betrag.

Bei der Durchführung des Vorgangs wird eine Buchung wie angegeben generiert (in unserem Beispiel Konto 26), der Betrag wird basierend auf dem ausgewählten Startdatum der Abschreibung und dem Enddatum berechnet.

Wenn die Gründer eine LLC registrieren, müssen sie genehmigtes Kapital einbringen. Dabei kann es sich entweder um Bargeld oder um Eigentum handeln. Es ist das genehmigte Kapital, das den Mindestbetrag des Vermögens der Organisation bestimmt, der die Interessen der Gläubiger gewährleistet.

In diesem Artikel betrachten wir Schritt-für-Schritt-Anleitungen und Transaktionen zur Bildung eines genehmigten Kapitals in 1C 8.3 und zur Einzahlung über eine Registrierkasse/ein Girokonto.

Durch manuell eingegebene Transaktionen (vor 3.0.46)

Im Buchhaltungsprogramm 1C 8.3 gab es vor der Veröffentlichung der Version 3.0.46 kein spezielles Dokument, das die Einlage des genehmigten Kapitals widerspiegelte. Daher muss die Verkabelung manuell erfolgen.

Gehen Sie zum Menü „Vorgänge“ und wählen Sie „Manuell eingegebene Vorgänge“.

Klicken Sie im sich öffnenden Listenformular auf die Schaltfläche „Erstellen“ und wählen Sie „Vorgang“.

Beiträge

Schauen wir uns genauer an, welche Transaktionen in 1C erstellt werden müssen.

Für Einlagen in das genehmigte Kapital nutzen die Gründer das Konto 75.01. Die Berücksichtigung der Schulden der Gründer im genehmigten Kapital wird durch die Buchung von Dt 75 Kt80 ausgewiesen. Der Rückgang dieser Schulden spiegelt sich in einer Gutschrift auf Konto 75 wider.

Sie können es auf unterschiedliche Weise abbezahlen: durch Hinterlegung von Geldern, Materialien, Anlagevermögen, geistigem Eigentum usw.

Schauen wir uns zunächst die in der Praxis am häufigsten verwendete Methode an – die Einzahlung von Geldern. Gleichzeitig zeigen wir, wie dieser Vorgang in diesem Fall in 1C aussehen wird.

Zunächst ermitteln wir den erforderlichen Betrag für die Einzahlung in das genehmigte Kapital eines der Gründer. Das Sollkonto beträgt 75,01, das Habenkonto 80,09 mit einem Betrag von 20.000 Rubel.

• Bei der Einzahlung von Bargeld über eine Registrierkasse beträgt das Belastungskonto 50.
• Bei der Einzahlung von Geldern über das Girokonto der Organisation erfolgt die Bewegung bereits auf 51 Konten.

Nehmen wir an, dass unser Gründer den gesamten Betrag auf einmal zur Kasse gebracht hat, wie in unserem Beispiel:

Mit dieser Operation haben wir als Gründer eine Schuld auf das genehmigte Kapital der LLC „Kopy“ geschaffen und diese sofort zurückgezahlt.

Schauen wir uns nun kurz an, wie die Transaktionen mit anderen Methoden der Einbringung von Mitteln in das genehmigte Kapital aussehen werden:

• Einbringung des Anlagevermögens. Beispielsweise beschloss der Gründer, die Schulden des genehmigten Kapitals in Form von Geräten zurückzuzahlen, die sofort in Betrieb genommen werden können. In diesem Fall werden zwei Drähte erzeugt:
  • Dt 08 – Kt 75,01 (Rückzahlung der Schulden aus dem genehmigten Kapital);
  • Dt 01 – Kt 08 (Inbetriebnahme der Ausrüstung).
• Bereitstellung von Waren oder Materialien. Für Waren erfolgt die Buchung wie folgt: Dt 41 – Kt 75,01. Für Materialien gilt das Gleiche, aber statt 41 Zählungen werden es 10 sein.
• Beitrag in Form der Gewährung von Rechten an einem Gegenstand des geistigen Eigentums: Dt 97 – Kt 75,01. Wenn der Vertrag für diese Rechte nicht unbefristet ist, wird von Konto 97 bis Konto 26 jeden Monat ein Betrag abgeschrieben, der dem geschätzten Wert dieses geistigen Wertes geteilt durch die Anzahl der Monate entspricht.

Bitte beachten Sie, dass im Falle der Rückzahlung der Schulden aus dem genehmigten Kapital nicht in Geld, eine Bewertung dieser Immobilie durchgeführt werden muss. Die Gründer haben das Recht, es selbst herzustellen, wenn die Kosten 20.000 Rubel nicht überschreiten. Andernfalls muss ein externer Gutachter eingeschaltet werden.

Durch das Dokument „Bildung des genehmigten Kapitals“ (nach Release 3.0.46)

Ab der Release-Version 3.0.46 des Programms 1C: Accounting haben die Entwickler ein neues Dokument hinzugefügt, das das genehmigte Kapital widerspiegelt. Wählen Sie im Menü „Operationen“ den Punkt „Bildung genehmigten Kapitals“. Klicken Sie im sich öffnenden Listenformular auf die Schaltfläche „Erstellen“.

Geben Sie in der Kopfzeile des neuen Dokuments das Datum und die Organisation an (sofern das Programm mehrere gleichzeitig aufzeichnet). Listen Sie im tabellarischen Teil alle Gründer und die von ihnen eingezahlten Beträge auf.

Um ein praktisches Formular zum Ausdrucken zu erstellen, klicken Sie oben im Dokument auf die Schaltfläche „Liste der Gründer“.

Lassen Sie uns nun das Dokument ausführen und sehen, welche Transaktionen es generiert hat.

Wir haben nur einen Eintrag erstellt, wodurch die Schulden des Gründers aus dem genehmigten Kapital gegenüber der Organisation entstehen. In diesem Beispiel wird die Rückzahlung dieser Schulden über den Kassenbeleg „Kasseneingang“ generiert (wenn Sie planen, über ein Girokonto eine Einzahlung an die Verwaltungsgesellschaft zu leisten, verwenden Sie den Beleg „Kasseneingang auf ein Girokonto“).

Geben Sie im Feld „Art der Transaktion“ „Sonstige Einkünfte“ an. Außerdem ist es notwendig, eine Gegenpartei – den Gründer – auszuwählen und das Guthabenkonto auf 75,01 einzustellen. Der DDS-Posten lautet „Erhalt von Bareinlagen der Gründer“. Mit diesem Dokument wird die gesamte Schuld von 15.000 Rubel zurückgezahlt.

Dadurch wird nur eine Transaktion generiert, Dt 50,01 Kt 75,01, also der Geldeingang über die Registrierkasse. Sie können Ihre Schulden auf andere, oben beschriebene Weise abbezahlen.

Öffnen wir die Kontokarte 75.01 und stellen wir sicher, dass die durchgeführten Aktionen korrekt sind. Der Saldo am Ende der Periode beträgt Null.

Jedes Unternehmen, das als juristische Person Geschäfte betreibt, führt täglich eine große Anzahl von Geschäftstransaktionen durch.

Gemäß der föderalen Gesetzgebung Russlands sind alle staatlichen und kommerziellen Unternehmen (mit Ausnahme von Einzelunternehmern) verpflichtet, diese in ihren Buchhaltungsunterlagen anzugeben.

Das Konzept der Postings

Um Geschäftsvorfälle in Buchhaltungsregistern abzubilden, ist es üblich, repräsentative Einträge zu verwenden entsprechende Rechnungskorrespondenz.

Jeder Fachmann, der sich für die Stelle eines Buchhalters bewirbt, muss es auswendig wissen. Dadurch kann er den Abschluss eines bestimmten Vorgangs schnell protokollieren.

Was sind Sie?

Es gibt zwei Arten von Buchungen in der Buchhaltung: komplex und einfach. Bei der Erstellung einer einfachen Version verwenden Spezialisten zwei miteinander korrespondierende Konten. Soll ein komplexer Geschäftsvorfall abgewickelt werden, müssen Buchhalter mehr als zwei Konten nutzen.

Die zusammengestellte Korrespondenz wird in die entsprechenden Buchhaltungsregister eingetragen (juristische Personen nutzen Mahnbescheide, Buchhaltungsblätter, Auftragsjournale).

Wie komponiert man sie? Grundprinzipien

Bei der Buchhaltung verwenden Spezialisten drei Arten von Konten: aktiv, passiv und aktiv-passiv. Aktive Unternehmen müssen Bargeld, Vorräte, Anlagevermögen und langfristige Vermögenswerte, Lagerbestände usw. widerspiegeln. Passive juristische Personen müssen alle ihre Verpflichtungen gegenüber dem Staat, Geschäftspartnern, Mitarbeitern und Gläubigern widerspiegeln.

Aktiv-Passiv-Konten dienen ebenfalls der Darstellung von Geschäftsvorfällen, unterscheiden sich jedoch dadurch, dass sie gleichzeitig sowohl einen Haben- als auch einen Sollsaldo enthalten können. Ein Beispiel ist die Schuld (Vorauszahlung), die ein bestimmter Lieferant gegenüber einem Unternehmen hat, parallel zu der Schuld (unbezahlter Wareneingang), die dasselbe Unternehmen gegenüber demselben Lieferanten hat.

Bei der Vorbereitung von Buchhaltungseinträgen müssen Sie die folgenden Nuancen beachten:

• Aktive Konten können nur einen Sollsaldo haben, während passive Konten nur einen Habensaldo haben können.
• der Anstieg bei passiven Konten erfolgt nur durch Guthaben und bei aktiven Konten durch Lastschrift;
• der Saldo auf Aktiv-Passiv-Konten kann sich gleichzeitig sowohl in den Verbindlichkeiten als auch in den Vermögenswerten der Bilanz widerspiegeln;
• Bei der Zusammenstellung werden die Salden der passiven Konten auf der rechten Seite und die Salden der aktiven Konten auf der linken Seite angezeigt.
• Um ein aktives Konto zu reduzieren, müssen Sie Guthabenbuchungen vornehmen, und um ein passives Konto zu reduzieren, müssen Sie Belastungsbuchungen vornehmen.

Die Buchung ist eine Möglichkeit, die Korrespondenz von Konten auszudrücken, deren Grundlage ein abgeschlossener Geschäftsvorfall ist. Bei der Zusammenstellung empfiehlt es sich, folgendes Schema einzuhalten:

1. Es ist zu ermitteln, welche Konten und Buchhaltungsobjekte von der abzuwickelnden Transaktion betroffen sind (deren wirtschaftlicher Inhalt wird berücksichtigt).
2. Es muss festgelegt werden, welche Konten an der Buchung beteiligt sind (passiv oder aktiv).
3. Es muss festgelegt werden, welches Konto gutgeschrieben bzw. belastet werden soll. Dabei werden die Ursprungsquellen der Operation und alle damit verbundenen Faktoren berücksichtigt.

Bei der Erstellung einfacher Buchungen sind zwei Konten betroffen, beispielsweise erfolgt beim Geldeingang an der Kasse des Unternehmens vom Girokonto folgende Buchung: Kt 51 Dt 50. Bei der Erstellung komplexer Buchungen handelt es sich um mehrere Buchhaltungskonten.

Den Ablauf der Transaktionsabwicklung können Sie im folgenden Video anschaulich nachvollziehen:

Prinzip der doppelten Eintragung

Die Abbildung von Geschäftsvorfällen auf Buchhaltungskonten durch Spezialisten erfolgt im Doppelbuchungsverfahren.

Das Wesentliche dieser Methode ist wie folgt: für jede Operation Der Buchhalter nimmt die entsprechende Buchung gleichzeitig bei der Belastung eines und bei der Gutschrift eines anderen Kontos vor.

Posting-Beispiele

Derzeit werden regelmäßig zahlreiche methodische Handbücher für Buchhalter veröffentlicht, die die häufigsten Einträge für eine bestimmte Tätigkeitsart angeben.

Anhand vorhandener Beispiele können Fachleute die häufigsten Fehler bei der Erstellung von Korrespondenzkonten und deren Buchung in den entsprechenden Buchhaltungsregistern vermeiden.

Nach Gehalt

Bei der Erstellung von Buchungen für Vorgänge, deren Kern darin besteht, Abrechnungen mit Mitarbeitern durchzuführen, müssen Spezialisten folgende Kontokorrespondenz durchführen:

Räumlichkeiten vermieten

Bei der Vermietung einer Fläche oder eines Gebäudes erfolgt die Eintragung sowohl durch den Eigentümer des Anlagevermögens als auch durch den Mieter. Sie erstellen Korrespondenzabrechnungen für alle mit der Mietsache verbundenen Vorgänge.

Die wichtigsten sind in der Tabelle aufgeführt:

Groß- und Einzelhandel

Bei der Durchführung von Geschäftstätigkeiten im Zusammenhang mit dem Verkauf von Waren, Fertigprodukten, Werken oder Dienstleistungen führen juristische Personen zahlreiche Transaktionen durch.

Um Transaktionen in diesem Bereich in der Buchhaltung abzubilden, müssen folgende Eingaben vorgenommen werden:

Abtretungsvereinbarung

Bei der Ausarbeitung dieser Vereinbarung muss der Buchhalter jeder Handelsorganisation, die wirtschaftliche Tätigkeiten im Status einer juristischen Person ausübt, Korrespondenzkonten erstellen.

Für solche Operationen werden die folgenden Transaktionen verwendet:

Bargeldtransaktionen

Unternehmer müssen die auf dem Territorium der Russischen Föderation geltende KPCh dokumentieren und einhalten.

Zur Zusammenstellung der Korrespondenz verwendet der Buchhalter folgende Konten:

• 50 – Registrierkasse;
• 51 – Girokonto;
• 70 – Lohn- und Gehaltsabrechnungen;
• 73 – andere Berechnungen;
• 62 – Abrechnungen mit Kunden;
• 75 – Auffüllung des genehmigten Kapitals;
• 71 – Abrechnungen mit verantwortlichen Personen;
• 91 – Berücksichtigung von Wechselkursunterschieden;
• 94 – Reflexion von Engpässen;
• 76 – sonstige Zahlungen.

Erbringung von Dienstleistungen

Bei der Erbringung von Dienstleistungen erstellen Wirtschaftssubjekte Abnahmebescheinigungen. Ist eine juristische Person Mehrwertsteuerzahler, ist sie verpflichtet, anzugeben, nach welchem ​​Betrag die Mehrwertsteuer abgezogen wird.

In der Buchhaltung werden folgende Buchungen vorgenommen:

Mit Anlagevermögen

Verfügt ein Wirtschaftssubjekt in seiner Bilanz über Anlagevermögen, das es zur Ausübung seiner Geschäftstätigkeit verwendet, muss es eine Korrespondenzbuchhaltung wie folgt erstellen:

Abschluss des Jahres

Am Ende jedes Berichtsjahres muss der Buchhalter Sonderbuchungen vornehmen, die die Schließung einiger Konten ermöglichen. Dieses Verfahren heißt Bilanzreform Dies stellt die Nullung einiger Buchhaltungskonten dar.

Für Spezialisten ist es obligatorisch, die Konten 90, 91, 99 zu schließen und die folgende Korrespondenz vorzubereiten:

Steuern und staatliche Abgaben

Jedes Unternehmen ist bei der Ausübung seiner Geschäftstätigkeit mit der Notwendigkeit konfrontiert, Steuern, Pflichtzahlungen und Gebühren zu erheben und an den Haushalt abzuführen. Darüber hinaus müssen juristische Personen eine staatliche Gebühr entrichten, wenn sie Dokumente erstellen oder Dienstleistungen von Regierungsbehörden erhalten.

In der Buchhaltung sind sie verpflichtet, jeden Geschäftsvorfall im Zusammenhang mit Steuern, Gebühren und Abgaben abzubilden:

Kredite vergeben

Bei der Bilanzierung von Krediten, die seit Kurzem sowohl an Vollzeitmitarbeiter als auch an Geschäftspartner aktiv vergeben werden, werden folgende Buchungen vorgenommen:

Erwerben

In den letzten Jahren haben russische Unternehmen zunehmend damit begonnen, bei ihrer Arbeit Acquiring zu nutzen, das es ihnen ermöglicht, Bankkarten von Käufern zu akzeptieren (bei der Bezahlung verkaufter Waren, Arbeiten oder Dienstleistungen). Bei der Durchführung dieser Art von Berechnung können Buchhalter auf verschiedene Probleme stoßen, die mit dem Prozess der Buchungsvorbereitung zusammenhängen.

Mithilfe der Standard-Rechnungskorrespondenz können sie das Risiko von Fehlern minimieren, die oft Strafen nach sich ziehen:

Beiträge in 1C 8.3

In der Buchhaltungspraxis gibt es eine Vielzahl von Situationen, in denen die Standardmethoden zur Lösung dieser Probleme aus irgendeinem Grund nicht funktionieren. Dies geschieht sowohl in der Buchhaltung als auch bei der Arbeit mit 1C. In diesem Fall müssen Sie nach anderen, ungewöhnlichen Wegen suchen, um das Problem zu lösen.

Eine dieser Methoden bei der Arbeit mit 1C ist die Verwendung manueller Buchungen und die Durchführung manueller Vorgänge. Tatsächlich ist 1C mit einem nahezu vollständigen Satz an Standardtools in Form von abschnittsstrukturierten Dokumenten und Dokumentenjournalen ausgestattet, sodass Sie diese bei der Durchführung von Transaktionen verwenden können.

Vor allem, wenn man die Struktur der Belegbuchungen in 1C und die Möglichkeit ihrer unbedachten Änderungen bei manuellen Vorgängen berücksichtigt. Wenn Sie sich daher für die manuelle Verkabelung oder Bedienung entscheiden, müssen Sie sich der Notwendigkeit und Richtigkeit dieser Vorgehensweise sicher sein. Aber wie wir wissen, passieren verschiedene Dinge. Beispielsweise müssen Sie Vorschüsse auf Konto 60 oder 62 schließen. Dann ist es bequem, den manuellen Betrieb zu verwenden. Im allgemeinsten Fall ist es nahezu schmerzlos, manuelle Vorgänge zur Berechnung von Steuern (ohne Mehrwertsteuer) zu verwenden. Sie können die Konten 58, 66, 67, 75, 79, 80 usw. buchen.

Betrachten wir also die manuelle Eingabe des Vorgangs.

Öffnen wir das Schnittstellenprogramm 1C Accounting 8.3 „Taxi“ im „Enterprise“-Modus auf dem Desktop.

Dann gehen wir zum Abschnitt „Buchhaltung, Steuern, Reporting“. Bereits dort wählen wir den Menüpunkt „Manuell eingegebene Vorgänge“ aus.

Erstellen wir eine neue Zeile im Betriebsprotokoll, indem wir auf die Schaltfläche „+Erstellen“ klicken. Im Dropdown-Menü können Sie die Art des zurückgegebenen Dokuments angeben: einfach abstrakt, Standard oder storniert.

Für unser Beispiel wählen wir „Operation“ aus. In das erstellte leere Dokument tragen wir nacheinander alle notwendigen Details des manuell erstellten Vorgangs ein. Zuerst wird es ein Hut sein. Es ist nicht notwendig, die Nummer einzugeben, weil es wird automatisch generiert. Der Betrag wird ebenfalls nach dem Ausfüllen des tabellarischen Teils eingetragen.

Nachdem Sie die Kopfzeile ausgefüllt haben, fügen Sie einen Transaktionsdatensatz hinzu, indem Sie auf die Schaltfläche „+Hinzufügen“ klicken und die Details nacheinander eingeben. Wir geben die Sollkonten und deren Parameter sorgfältig ein und wählen aus den sich öffnenden Verzeichnissen die erforderlichen Werte aus. Anschließend wiederholen wir die Schritte für das Kreditkonto und dessen Details.

Überprüfen wir die eingegebenen Daten und erstellen Sie einen Vorgang über die Schaltfläche „Speichern und schließen“.

Im Protokoll der manuell eingegebenen Transaktionen erscheint ein neues Dokument, das unser Beispiel der Zinsbuchhaltung widerspiegelt.

Lassen Sie uns die Verkabelung überprüfen, indem wir die Taste „Dt-Kt“ drücken.

Bedienung, manuell, von Hand ausgeführt. Dies sind Synonyme für die Aktion, die wir im Beispiel dieses Artikels betrachtet haben.