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व्यक्तिगत उद्यमियों और कानूनी संस्थाओं के बारे में जानकारी। कंटूर से

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सबसे सुविधाजनक खोज। यह किसी भी संख्या, उपनाम, नाम को दर्ज करने के लिए पर्याप्त है। केवल यहां आप ओकेपीओ और यहां तक कि लेखांकन जानकारी भी पा सकते हैं। आज़ाद है।

आपको कौन सा डेटा दर्ज करने की आवश्यकता है (आप कोई भी पैरामीटर चुन सकते हैं):

कंपनी का नाम
कोड (टिन, ओजीआरएन)
वैधानिक पता

क्या डेटा प्राप्त किया जा सकता है:

कंपनी का पूरा नाम
संक्षिप्त ब्रांड नाम
कानूनी पता (कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर के अनुसार)
मुख्य उद्योग (ओकेवीईडी)
क्षेत्र
टेलीफ़ोन
कानूनी रूप का नाम
अधिकृत पूंजी (कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर के अनुसार)
निवल परिसंपत्ति मूल्य
अन्य संदेश और दस्तावेज़

गतिविधि के तथ्यों के बारे में जानकारी के एकीकृत संघीय रजिस्टर में जानकारी का समावेश कानूनी संस्थाएं 8 अगस्त, 2001 नंबर 129-FZ के संघीय कानून के अनुच्छेद 7.1 के आधार पर किया जाता है "चालू" राज्य पंजीकरणकानूनी संस्थाएं और व्यक्तिगत उद्यमी" (18 जुलाई, 2011 के संघीय कानून द्वारा संशोधित संख्या 228-FZ "कुछ विधायी अधिनियमों में संशोधन पर" रूसी संघअधिकृत पूंजी में कमी की स्थिति में लेनदारों के अधिकारों की रक्षा के तरीकों को संशोधित करने के संदर्भ में, 1 जनवरी से अधिकृत पूंजी और शुद्ध संपत्ति के मूल्य के बीच विसंगति की स्थिति में व्यावसायिक संस्थाओं के लिए आवश्यकताओं को बदलना")। , 2013 (जुलाई 18, 2011 नंबर 228-एफजेड के संघीय कानून के अनुच्छेद 6 के अनुच्छेद 2)।

रोसस्टैट वेबसाइट

आप Rosstat की वेबसाइट का भी उपयोग कर सकते हैं (आपको शीर्ष पर "कोड के बारे में डेटा प्राप्त करें" पर क्लिक करने की आवश्यकता है) (मास्को के लिए, लेकिन अन्य क्षेत्र भी हो सकते हैं)। किसी व्यक्तिगत उद्यमी या संगठन के टिन नंबर से अपने सांख्यिकी कोड (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF) का पता लगाएं।

संघीय कर सेवा की वेबसाइट

कानूनी संस्थाओं का एकीकृत राज्य रजिस्टर

क्या दर्ज करने की आवश्यकता है?यह एक फ़ील्ड दर्ज करने के लिए पर्याप्त है: नाम (सिर्फ यांडेक्स, गज़प्रोम, आदि) और/या ओजीआरएन/जीआरएन/टिन और/या पता और/या क्षेत्र और/या पंजीकरण की तिथि।

मुझे क्या जानकारी प्राप्त होगी?

कानूनी इकाई का नाम;
कानूनी इकाई का पता (स्थान);
ओजीआरएन;
संगठन के राज्य पंजीकरण के बारे में जानकारी;
कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर (कानूनी इकाई का पंजीकरण) में प्रवेश करने की तिथि;
पंजीकरण प्राधिकरण का नाम जिसने प्रवेश किया (कर);
पंजीकरण प्राधिकरण का पता;
कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर में संशोधन के बारे में जानकारी;
कानूनी संस्थाओं के घटक दस्तावेजों में किए गए परिवर्तनों के राज्य पंजीकरण पर जानकारी;
लाइसेंस के बारे में जानकारी, फंड में बीमाकर्ता के रूप में पंजीकरण, पंजीकरण के बारे में जानकारी।

टिन - व्यक्तिगत पहचान संख्या - यह एक व्यक्तिगत उद्यमी या कानूनी इकाई के बारे में सबसे सुलभ जानकारी है। यह नंबर स्थानीय कर कार्यालय द्वारा सौंपा गया है। इसका उपयोग मुख्य राज्य पंजीकरण संख्या निर्धारित करने के लिए किया जाता है। आप अपने वित्तीय भागीदार की विश्वसनीयता की जांच करने के लिए OGRNIP by TIN का पता लगा सकते हैं।

टिन की परिभाषा और इसकी डिकोडिंग

टिन में 12 अंक होते हैं:

TIN के पहले 2 अंक रूसी संघ के विषय से संबंधित हैं;
अगले 2 नंबर क्षेत्र में स्थानीय कर कार्यालय को दर्शाते हैं;
टिन के 6 अंक खाता संख्या दर्शाते हैं;
अंतिम 2 अंक नियंत्रण कहलाते हैं। वे आपको संख्या की शुद्धता की जांच करने की अनुमति देते हैं। टिन के प्रत्येक अंक के अनुरूप विशेष गुणांक का उपयोग करके सत्यापन किया जाता है।

ओजीआरएनआईपी क्या है

OGRNIP एक व्यक्तिगत उद्यमी को पंजीकृत करते समय कर कार्यालय द्वारा जारी किया जाता है और इसे एकीकृत राज्य रजिस्टर में दर्ज किया जाता है। OGRN को केवल एक बार असाइन किया गया है और इसे बदला नहीं जा सकता।

इस संख्या में 15 अंक SGGKKHKHKHHHHHH होते हैं, जिसमें:

सी - आईपी पंजीकरण रिकॉर्ड के मुख्य (3) या अन्य (4) राज्य संख्या से संबंधित ओजीआरएनआईपी का संकेत;
YY - पंजीकरण के वर्ष को दर्शाने वाली संख्याएँ;
केके - रूसी संघ के एक विषय का एक एन्क्रिप्टेड पदनाम, जो कर और कर्तव्यों के मंत्रालय द्वारा स्थापित किया गया है (उदाहरण के लिए, 77 - मॉस्को, 78 - सेंट पीटर्सबर्ग);
- वर्ष के लिए रजिस्टर में प्रविष्टि की संख्या;
च - अंक की जाँच करें। यह संख्या का सबसे छोटा सार्थक अंक है, जिसे पिछले 14 अंकों को 13 से विभाजित करके प्राप्त किया जा सकता है।

ओजीआरएनआईपी कैसे प्राप्त करें

TIN द्वारा एक उद्यमी के OGRN का पता लगाने के दो तरीके हैं - एक व्यक्तिगत पहचान संख्या:

EGRIP (यूनिफाइड रशियन रजिस्टर ऑफ इंडिविजुअल एंटरप्रेन्योर) से प्रमाण पत्र प्राप्त करें। ऐसा करने के लिए, आपको कर कार्यालय को एक अनुरोध प्रस्तुत करना होगा। यह इलेक्ट्रॉनिक या कागज पर किया जा सकता है। उत्तर 1 सप्ताह के बाद नहीं आएगा। ओजीआरएनआईपी का उद्धरण प्राप्त करने के लिए शुल्क की राशि पूरा होने की समय सीमा पर निर्भर करती है।
ऑनलाइन डेटाबेस का उपयोग करें। इसका उपयोग करके, आप OGRNIP डेटा को मुफ्त में देख सकते हैं, जिसे TIN द्वारा पाया जा सकता है, अर्थात्:
- कंपनी के बारे में आधिकारिक जानकारी (संस्थापक, प्रबंधक, कनेक्शन और लाभार्थी, आर्थिक स्थितिप्रतिपक्ष और विश्वसनीयता);
- कंपनी के काम में बदलाव और गतिविधि के तथ्यों के बारे में (कानूनी पते में बदलाव, प्रबंधकों का नाम बदलना, पुनर्गठन या दिवालियापन की कार्यवाही की शुरुआत के बारे में)
- व्यक्तियों और कंपनियों के बीच संबंधों पर;
- कानूनी इकाई की वित्तीय स्थिति पर।

OGRNIP के माध्यम से टिन द्वारा कंपनी के बारे में अतिरिक्त जानकारी प्राप्त करने के लिए, आपको एक छोटी राशि का भुगतान करना होगा। आप जिस डेटा में रुचि रखते हैं उसे तुरंत ऑनलाइन पा सकते हैं - एक अनुरोध को संसाधित करने में आमतौर पर 2-3 मिनट लगते हैं। आप ऐसी साइटों पर निगरानी भी स्थापित कर सकते हैं: कंपनी के काम में हर बार बदलाव होने पर आपको डेटाबेस से सूचनाएं प्राप्त होंगी।

ऑनलाइन सेवाओं का उपयोग करना सुविधाजनक है, लेकिन उनके पास हमेशा व्यक्तिगत उद्यमी के बारे में डेटा अपडेट करने का समय नहीं होता है। पीएसआरएन के बारे में कर कार्यालय से केवल एक प्रमाण पत्र ही एक भागीदार की विश्वसनीयता की पूर्ण गारंटी दे सकता है।

सबसे तेज़ और सबसे विश्वसनीय ऑनलाइन जाँच रूसी संघ की संघीय कर सेवा की वेबसाइट https://egrul.nalog.ru/ पर की जा सकती है। यदि आपने सही ओजीआरएन दर्ज किया है, तो अनुरोध को संसाधित करने के बाद, आपको एक पीडीएफ-फाइल दिखाई देगी जिसमें आपके व्यापार भागीदार के बारे में बुनियादी जानकारी होगी।

इसके अतिरिक्त, आप अनुरोध कर सकते हैं:

कानूनी संस्थाओं और EGRIP के एकीकृत राज्य रजिस्टर से जानकारी;
रोस्कोमस्टैट डेटा;
राज्य पंजीकरण बुलेटिन की सामग्री;
सुप्रीम आर्बिट्रेशन कोर्ट के फैसले, रूसी संघ के अभियोजक जनरल के कार्यालय;
दिवालिया होने के बारे में कोमर्सेंट अखबार की सामग्री;
फेडरल एंटीमोनोपॉली कमेटी और फेडरल ट्रेजरी और अन्य स्रोतों से जानकारी।

OGRNIP प्रमाणीकरण

यह OGRNIP डिजिटल संयोजन की प्रामाणिकता की जाँच के लायक भी है। यह 2 विधियों का उपयोग करके किया जा सकता है:

इंटरनेट पर ओजीआरएन कैलकुलेटर हैं। अपना 15 अंकों का कोड दर्ज करें। उसके बाद, सेवा इस नंबर की शुद्धता का निर्धारण करेगी।
आप ओजीआरएन प्रमाणीकरण स्वयं कर सकते हैं: पहले 14 अंकों वाली संख्या को 13 से विभाजित करें, और फिर उत्पाद के पूर्णांक भाग को 13 से गुणा करें। फिर पहली संख्या से परिणाम घटाएं। उनके बीच का अंतर ओजीआरएन की 15वीं संख्या के बराबर होना चाहिए।

कभी-कभी एक व्यक्तिगत उद्यमी के पास कई OGRN होते हैं। यह तब हो सकता है जब उद्यमी ने अपना निवास स्थान बदल लिया हो। इस डेटा का उपयोग कर कार्यालय द्वारा किया जाता है। कंपनी के बारे में जानकारी प्राप्त करने के लिए आपको पहले पीएसआरएन नंबर की आवश्यकता होती है, जो पंजीकरण के दौरान दिया जाता है।

जोखिम

सौदा करने से पहले, आपको कुछ बिंदुओं पर ध्यान देना चाहिए:

अयोग्य व्यक्तियों के रजिस्टर में कंपनी के संस्थापकों की उपस्थिति। यदि उद्यमी को इस सूची में शामिल किया गया था, तो लेनदेन अमान्य हो सकता है, और आपको नुकसान होगा।
कंपनी का स्थान पता। यह पता चल सकता है कि उद्यमी द्वारा बताए गए पते पर कई कानूनी संस्थाएं या व्यक्तिगत उद्यमी पंजीकृत हैं। यह संभावित जोखिम कारकों में से एक है।
करों का भुगतान और रिपोर्टिंग में ईमानदारी।

साथ ही, एक व्यक्तिगत उद्यमी को अपने बारे में ओजीआरएनआईपी के माध्यम से डेटा की जांच करनी चाहिए। इससे आपको यह समझने में मदद मिलेगी कि आपकी वित्तीय छवि कितनी आकर्षक है, कमियों का पता लगाने और उन्हें खत्म करने के लिए।

सामान्य जानकारी

ओजीआरएन के प्रतीक "मुख्य राज्य पंजीकरण संख्या" के लिए खड़े हैं।

पहचानकर्ता के बिना, रूसी संघ के क्षेत्र में किसी भी प्रकार की गतिविधि में संलग्न हों वर्जित.

इसे प्राप्त करने के लिए, आपको एक आवेदन, पासपोर्ट और घटक दस्तावेजों के साथ कर कार्यालय से संपर्क करना होगा।

10 दिनों के बाद, कानूनी इकाई को कर सेवा (सख्त जवाबदेही का एक आधिकारिक दस्तावेज) के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र प्राप्त होता है।

कोड को यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज () और फेडरल टैक्स सर्विस के करदाताओं के संघीय डेटाबेस में संग्रहीत किया जाता है।

एक व्यक्तिगत उद्यमी आवेदन, पासपोर्ट और शुल्क के भुगतान की रसीद के साथ एफटीएस कार्यालय में आवेदन करने के लिए बाध्य है।

प्रमाणपत्र जारी करने की अवधि, जहां OGRNIP इंगित किया गया है, 5 दिन है। पंजीकरण संख्या संघीय कर सेवा के डेटाबेस में दर्ज की गई है।

कोड में क्या अंतर है

टिन जिला कर कार्यालय में व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं को सौंपा गया है। व्यक्तियों को जीवन के पहले दिनों से पंजीकृत किया जाता है।

किसी भी प्रकार के स्वामित्व वाले उद्यमों और संगठनों को इसके बाद एक पहचान कोड प्राप्त होता है राज्य पंजीकरण.

एक व्यक्तिगत उद्यमी के पास एक व्यक्ति का टिन होता है।

मतभेदटिन से पीएसआरएन इस प्रकार हैं:

PSRN में 13 अंक होते हैं, व्यक्तिगत संख्या - 10 या 12।
मुख्य पंजीकरण कोड कानूनी संस्थाओं के लिए है, टिन - व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए।
OGRN प्रमाणपत्र में करदाता संख्या का लिंक होता है।
मुख्य क्लासिफायरियर को यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ़ लीगल एंटिटीज़ और फ़ेडरल टैक्स सर्विस के रजिस्टर में संग्रहीत किया जाता है। व्यक्तिगत करदाता संख्या - कर सेवा की संघीय सूची में।
करदाता के कोड में उस कर कार्यालय के बारे में जानकारी नहीं होती है जहां इसे जारी किया गया था।
पहचानकर्ता परिवर्तन के अधीन नहीं हैं (टिन के लिए पूरा नाम बदलने के अपवाद के साथ)। वैधता - गतिविधि / मृत्यु की समाप्ति तक, जिसके बाद वे संग्रह के अधीन हैं।

कानूनी विनियमन

संघीय कानून संख्या 129-FZ 08.08.2001 "कानूनी संस्थाओं और व्यक्तिगत उद्यमियों के राज्य पंजीकरण पर" सभी व्यावसायिक संस्थाओं के लिए अनिवार्य है।

पंजीकरण संघीय कर सेवा के स्थानीय विभागों की जिम्मेदारी है।

सूचना एकीकृत राज्य रजिस्टर में शामिल है। सूचना वहन करती है खुला चरित्रऔर सभी के लिए उपलब्ध है।

कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर में प्रवेश की तारीख से, एक कानूनी इकाई की गतिविधि की अवधि शुरू होती है। राज्य रजिस्टर में प्रवेश की पुष्टि "कर सेवा के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र" है।

प्रतिपक्ष के बारे में जानकारी प्राप्त करना

ओजीआरएन की जांच के लिए, आप करदाता पहचान संख्या का उपयोग कर सकते हैं।

बुनियादी तरीके

प्रति संभव तरीकेटिन के माध्यम से प्रतिपक्ष के ओजीआरएन के बारे में जानकारी प्राप्त करने में शामिल हैं:

कर विभाग को व्यक्तिगत अपील;
डाक भेजना;
संघीय कर सेवा का रजिस्टर;
सूचना पोर्टल।

कर सेवा से संपर्क करते समय, यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज से एक उद्धरण जारी किया जाता है।

चरण-दर-चरण निर्देश

ओजीआरएन खोज प्रक्रिया चुनी हुई विधि पर निर्भर करती है।

पर व्यक्तिगत अपीलसंघीय कर सेवा की क्षेत्रीय शाखा के लिए यह आवश्यक है:

ब्याज के विषय के बारे में यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज से उद्धरण के लिए आवेदन करें;
पासपोर्ट पेश करें;
राज्य शुल्क का भुगतान करें।

स्टाम्प शुल्क निर्भर करता है तात्कालिकताएक अर्क जारी करना: दिन के दौरान - 1900 रूबल, अगले दिन - 900 रूबल, 2 दिनों के बाद - 800 रूबल, 7 - 200 रूबल के बाद।

आवेदन भेजते समय दस्तावेजों का एक पैकेज मेल सेएक आवेदन और पासपोर्ट की प्रमाणित प्रति शामिल है।

संघीय कर सेवा की वेबसाइट पर यह आवश्यक है:

एक खोज मानदंड चुनें;
टीआईएन दर्ज करें, कानूनी इकाई का नाम;
अनुरोध की पुष्टि करने के लिए कोड को प्रतिबिंबित करें।

तृतीय-पक्ष साइटों पर, अनुरोध प्रक्रिया समान होती है।

OGRN के अनुसार आगे का सत्यापन है डेटा तुलना, एक संभावित भागीदार द्वारा प्रस्तुत किया गया, आधिकारिक लोगों के साथ।

प्रदर्शित जानकारी

पहचानकर्ताओं की डिकोडिंग जानने के बाद, आप कर सकते हैं प्रतिपक्ष के बारे में निष्कर्ष:

वह कौन है;
आपने अपना व्यवसाय कहाँ से शुरू किया?
किस वर्ष।

उनके आधार पर यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज / EGRIP और Rosstat से एक उद्धरण एक भागीदार की व्यावसायिक प्रतिष्ठा की जांच करने का अवसर प्रदान करेगा।

डिक्रिप्शन कोड

पहचानकर्ताओं के डिजिटल कोड में जानकारी होती है, जिसे जानकर आप इसे सत्यापित कर सकते हैं वास्तविक अस्तित्व प्रतिपक्ष, धोखाधड़ी का कोई संकेत नहीं।

उद्यमों और संगठनों के संख्यात्मक पहचानकर्ता को विभाजित किया गया है 6 उपखंड, जिनमें से प्रत्येक का अपना अर्थ है:

पहला अंक संबंधित इंगित करता है: "1" - कानूनी इकाई, "2" - व्यक्तिगत उद्यमी और "3" - राज्य संस्थान।
दूसरा - तीसरा - पंजीकरण अवधि (उदाहरण के लिए, "14" - 2014)।
चौथा - पाँचवाँ - उस क्षेत्र का कोड जहाँ क्लासिफायर को सौंपा गया था (उदाहरण के लिए, "01" - आदिगिया गणराज्य में, "77" - मास्को में)।
छठा - सातवाँ - कर सेवा की पहचान, जहाँ OGRN को सौंपा गया था। स्थान का सटीक निर्धारण करने के लिए, पिछले दो अंकों को ध्यान में रखा जाता है। उदाहरण के लिए, "7712" मॉस्को ("77") में "12" नंबर पर कर विभाग है।
आठवें-नौवें-दसवें-ग्यारहवें-बारहवें यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज में पंजीकरण संख्या को इंगित करते हैं।
तेरहवां - सत्यापन (कोड की प्रामाणिकता)। एन्कोडिंग व्यक्तिगत व्यवसायीखंड I-III में OGRN के मान के साथ मेल खाने वाले 15 अंक होते हैं।
अगले भाग में USRIP में पंजीकरण प्रविष्टि के 9 अंक हैं।
अंतिम अंक नियंत्रण के लिए है।

द्वारा आंकड़ों की संख्याटिन स्वामित्व निर्धारित करता है: 12 - एक व्यक्ति; 10 - कानूनी।

कानूनी इकाई के लिए व्यक्तिगत संख्या के सिफर में शामिल हैं 4 खंड:

1-2 अंक - क्षेत्र कोड;
3-4 - कर कार्यालय की संख्या;
5-9 - कानूनी इकाई संख्या;
10 एक चेक नंबर है।

सत्यापन संख्या राज्य रजिस्टर को संदर्भित किए बिना दस्तावेज़ की प्रामाणिकता का निर्धारण करने के लिए कर सेवा के लिए अभिप्रेत है।

सत्यापन की आवश्यकता

मुख्य पंजीकरण और व्यक्तिगत संख्याओं की जाँच करने से आप भविष्य के साथी के बारे में जानकारी प्राप्त कर सकते हैं अनुबंध के समापन से पहले.

प्रति जानकारीकोड को जानकर प्राप्त किया जा सकता है जिसमें शामिल हैं:

संघीय कर सेवा के डेटाबेस में प्रतिपक्ष की उपस्थिति या अनुपस्थिति। डेटा की कमी का मतलब है कि कंपनी काल्पनिक है या विवरण नकली है।
सहयोगी अखंडता जांच:

पंजीकरण पते का अनुपालन;
किसी विशेष पते पर सूचीबद्ध फर्मों की संख्या;
करों और शुल्क के भुगतान में बकाया;
दंड की राशि;
अयोग्य व्यक्तियों की सूची में उपस्थिति, जिन्हें उद्यमशीलता की गतिविधियों में संलग्न होने का अधिकार नहीं है।

संघीय कर सेवा के डेटाबेस का उपयोग करके, आप व्यवसाय करने के जोखिम को कम करने के लिए कानूनी रूप से जांच कर सकते हैं।

कानूनी संस्थाओं के राज्य रजिस्टर के लिए एक कोडित अनुरोध के आधार पर, आवेदक को नाम, गठन का रूप, स्थान, अधिकृत पूंजी, स्थान और पंजीकरण की तारीख के बारे में जानकारी प्रदान की जाती है।

पत्रिका "बुलेटिन ऑफ स्टेट इंफॉर्मेशन" कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर से कानूनी संस्थाओं के आगामी बहिष्करण पर परिसमापन, कानूनी संस्थाओं के परिवर्तन, साथ ही संघीय कर सेवा के निर्णयों पर संदेश छापती है।

इस प्रकार, OGRN और TIN आवश्यक जानकारी प्राप्त करने के लिए एक ही नाम की कंपनियों के बीच चयन करना संभव बनाते हैं।

प्रत्येक व्यवसाय को अनिवार्य रूप से अपने व्यावसायिक भागीदारों को सत्यापित करने की आवश्यकता का सामना करना पड़ता है। एक समझौते को समाप्त करने से पहले, और इससे भी अधिक अग्रिम भुगतान भेजने से पहले, हम यह जांचने की पूरी कोशिश करेंगे कि हमारा प्रतिपक्ष कौन है (उदाहरण के लिए, टिन द्वारा): क्या वह वास्तव में मौजूद है? अनुबंध पर हस्ताक्षर कौन करता है? कंपनी कितने समय से बाजार में है? क्या आप इस कंपनी को जानते हैं?

अधिक विशेष मामले में, लेखाकार को टैक्स ऑडिट की स्थिति में अपने परिश्रम की पुष्टि करने की आवश्यकता का सामना करना पड़ता है, भले ही टैक्स कोड इस तरह के कर्तव्य को सीधे निर्देशित नहीं करता है।

सबसे आसान पहला कदम टैक्स वेबसाइट पर टीआईएन द्वारा काउंटरपार्टी को मुफ्त में जांचना है। ऑनलाइन सत्यापन को "स्वयं और प्रतिपक्ष की जाँच करें" (nalog.ru) कहा जाता है। यह विधि टिन द्वारा कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर से कंपनी के बारे में एक उद्धरण देखना संभव बनाती है। जैसा कि अभ्यास से पता चलता है, यह अच्छा है, लेकिन कंपनी को पूरी तरह से जांचने और धोखेबाजों और नियामक अधिकारियों के दावों से अपने व्यवसाय को सुरक्षित करने के लिए पर्याप्त नहीं है।

हम आपको चेकिंग कंपनियों की सभी सूक्ष्मताएं और विवरण बताएंगे: कैसे और क्या जांचना है, क्या यह टीआईएन द्वारा किसी कंपनी की जांच करने के लिए पर्याप्त है, ऐसा करने के लिए किस भुगतान और मुफ्त विकल्पों का उपयोग करना।

प्रतिपक्ष जांच - उपकरण:

प्रतिपक्ष जांच - विस्तृत सहायता

"प्रतिपक्ष सत्यापित करें" का क्या अर्थ है?

कर सेवा की वेबसाइट पर और विशेष कार्यक्रमों में, आप एक व्यावसायिक भागीदार के बारे में वृत्तचित्र और अन्य जानकारी एकत्र और विश्लेषण कर सकते हैं। इस तरह की कार्रवाइयाँ आपको यह निर्धारित करने की अनुमति देंगी कि आपका साथी कितनी ईमानदारी से व्यवसाय कर रहा है।

यह किसे करना चाहिए?

एक संगठन में, टीआईएन द्वारा प्रतिपक्ष का टैक्स ऑडिट आमतौर पर कानूनी विभाग या आर्थिक सुरक्षा विभाग के कर्मचारियों द्वारा किया जाता है। यदि संगठन में ऐसा कोई विभाग नहीं है, तो प्रतिपक्षों की जाँच करना (उदाहरण के लिए, IFTS वेबसाइट पर TIN द्वारा) अनुबंध में प्रवेश करने वाले व्यक्ति की जिम्मेदारी है।

मुझे टैक्स सेवा की वेबसाइट पर या भुगतान कार्यक्रम में टीआईएन द्वारा प्रतिपक्ष की जांच करने की आवश्यकता क्यों है?

अस्तित्व कई कारणों सेइस गतिविधि की आवश्यकता को सही ठहराते हुए। इसमें वित्तीय और आर्थिक जीवन के जोखिम शामिल हैं: माल की गैर-डिलीवरी का जोखिम, कम गुणवत्ता वाले सामानों की डिलीवरी, माल की असामयिक डिलीवरी, आदि, धोखाधड़ी योजनाओं तक।

हमें यह भी याद रखना चाहिए कि कोई भी लेनदेन कराधान के अधीन है। फ़ेडरल टैक्स सर्विस ने बार-बार इस बात पर ज़ोर दिया है कि जिस कंपनी के साथ सहयोग करना है उसे चुनने की ज़िम्मेदारी पूरी तरह से संगठन की है। इस विकल्प के संभावित परिणाम संगठन के उद्यमशीलता के जोखिम हैं। उदाहरण के लिए, जांच करते समय, कर अधिकारी एक संदिग्ध लेनदेन को खर्चों से बाहर कर सकते हैं या कटौती के लिए वैट स्वीकार नहीं कर सकते हैं। इस तरह की परेशानियों से बचने के लिए, यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज (nalog.ru) से एक उद्धरण प्राप्त करने के बाद, टैक्स सर्विस की वेबसाइट पर टीआईएन द्वारा कंपनी को अग्रिम रूप से जांचना आसान है।

राज्य ने अनुबंधों का समापन करते समय कंपनियों की जांच करने के लिए कोई औपचारिक दायित्व स्थापित नहीं किया है, इस तरह की प्रक्रिया के लिए मानदंड, आवश्यक कार्यों की एक सूची, दस्तावेजों का एक न्यूनतम पैकेज।

टैक्स कोड में "प्रतिपक्ष की जाँच" या "करदाता के बुरे विश्वास" जैसी अवधारणाएँ शामिल नहीं हैं। इस बीच, रूसी संघ के सुप्रीम आर्बिट्रेशन कोर्ट के प्लेनम के डिक्री के अनुच्छेद 10 दिनांक 12.10.2006 एन 53 "एक करदाता द्वारा कर लाभ की प्राप्ति की वैधता के मध्यस्थता अदालतों द्वारा मूल्यांकन पर" है, जो कहता है: "लाभ को अनुचित माना जा सकता है यदि कर प्राधिकरण यह साबित करता है कि करदाता ने उचित परिश्रम के बिना काम किया है ..."। उसके बाद, राज्य ने वास्तव में व्यापार पर अपने भागीदारों की जांच करने के लिए कर्तव्य रखा, और एक अभ्यास लेखाकार को लगातार टैक्स वेबसाइट पर टीआईएन द्वारा प्रतिपक्ष खोजने की आवश्यकता का सामना करना पड़ता है, और फिर "वह क्या सांस लेता है" जांचें।

व्यावहारिक प्रथाएं

कई वर्षों के लिए, संगठनों को पहले टीआईएन द्वारा प्रतिपक्ष की जांच करनी चाहिए (संघीय कर सेवा आपको इसे मुफ्त में करने की अनुमति देती है), और फिर इस तरह के चेक के संचालन का दस्तावेजीकरण करें। इस समय के दौरान, दस्तावेजों का सबसे अक्सर अनुरोधित पैकेज बनाया गया है:

चार्टर की एक प्रति;
कानूनी संस्थाओं के एकीकृत राज्य रजिस्टर से उद्धरण;
पंजीकरण के प्रमाण पत्र की एक प्रति;
कर पंजीकरण प्रमाण पत्र की एक प्रति;
कोड के साथ आँकड़ों से पत्र;
उस व्यक्ति के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज जिसके साथ अनुबंध पर हस्ताक्षर किए गए हैं, उदाहरण के लिए, पावर ऑफ अटॉर्नी और पासपोर्ट की एक प्रति।

कृपया ध्यान दें कि यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज में जानकारी दर्ज करने और वित्त मंत्रालय के दृष्टिकोण से दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करने के लिए किसी व्यक्ति के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज प्राप्त करने के तथ्य की जांच करना उचित परिश्रम (वित्त मंत्रालय का पत्र) को इंगित करता है। रूस के दिनांक 10.04.2009 नंबर 03-02-07 / 1-177)।

इसके अलावा, गतिविधि के आधार पर, निम्नलिखित का अनुरोध किया जा सकता है:

संगठन कार्ड;
कर्मचारियों की सूची से एक उद्धरण (यदि एक संकीर्ण विशेषज्ञ को काम करने की आवश्यकता है);
उनके अनुलग्नकों के साथ लाइसेंस, आवश्यक परमिट;
ऋण की अनुपस्थिति पर संघीय कर सेवा से प्रमाण पत्र;
संघीय कर सेवा के निशान के साथ पिछली अवधि के लिए लेखांकन और कर रिपोर्टिंग की प्रतियां;
पट्टा समझौते की एक प्रति (कार्यालय, गोदाम, आदि)।

बहुत कम बार, लेकिन अनुरोध किए जाने पर पहले से ही उदाहरण हैं:

विश्लेषणात्मक नोट्स (यानी समान परियोजनाओं के कार्यान्वयन पर कंपनी का संक्षिप्त सारांश);
सिफारिश के पत्र (आमतौर पर बैंकों द्वारा अनुरोध किया जाता है);
परीक्षण विवरण;
और यहां तक कि पिछले महीने-तिमाही-वर्ष के लिए एक चालू खाता विवरण भी।

सूचना के सार्वजनिक स्रोत

स्वतंत्र रूप से कार्य करना, सूचना के स्रोतों का उपयोग करना उचित है:

अपने साथी के लिए यूनिफाइड स्टेट रजिस्टर ऑफ लीगल एंटिटीज से एक उद्धरण का अनुरोध करें;
जांचें कि क्या उसके पास वेबसाइट है;
करदाता के अच्छे विश्वास के बारे में संघीय कर सेवा निरीक्षणालय को एक निःशुल्क रूप में अनुरोध भेजें;
जांचें कि क्या यह संघीय कर सेवा की वेबसाइट पर "बड़े पैमाने पर पंजीकरण" पते पर पंजीकृत है;
आप वेबसाइट पर "स्वयं और प्रतिपक्ष की जाँच करें" nalog.ru पर उसी नाम की FTS सेवा में स्वयं और प्रतिपक्ष की जाँच कर सकते हैं (शुरू में, आपको कर वेबसाइट पर TIN की जाँच करने की आवश्यकता होगी);
यह देखने के लिए राज्य पंजीकरण बुलेटिन में इसकी जाँच करें कि क्या इसने परिसमापन या पुनर्गठन प्रक्रिया शुरू की है;
यह पता लगाने के लिए कि क्या यह कुछ समय पहले खो गया था, आंतरिक मामलों के मंत्रालय की वेबसाइट पर एकमात्र कार्यकारी निकाय का पासपोर्ट देखें;
लाइसेंसिंग प्राधिकरण की वेबसाइट पर, आप लाइसेंस डेटा की जांच कर सकते हैं;
रूसी संघ के सर्वोच्च मध्यस्थता न्यायालय और अन्य अदालतों की वेबसाइट पर, आप यह पता लगा सकते हैं कि कंपनी ने मुकदमेबाजी में भाग लिया या नहीं;
उस कंपनी का नाम दर्ज करें जिसमें आप रुचि रखते हैं और किसी भी खोज इंजन में निदेशक का उपनाम, नाम, संरक्षक नाम दर्ज करें और उनके सभी उल्लेख देखें।

बेईमान ठेकेदारों से बचाने के लिए कंपनी में कौन से संगठनात्मक उपाय किए जाने चाहिए?

अनुबंध समाप्त करते समय प्रत्येक कंपनी स्वतंत्र रूप से संभावित जोखिम की डिग्री तय करती है और उचित संगठनात्मक उपाय करती है। आमतौर पर, इस प्रक्रिया के लिए जिम्मेदार व्यक्ति को नियुक्त किया जाता है, और प्रक्रिया स्वयं आंतरिक विनियमों या प्रतिपक्षों की जाँच के लिए प्रक्रिया के नियमों द्वारा नियंत्रित होती है। कम से कम, प्रत्येक संगठन टीआईएन द्वारा कर वेबसाइट पर प्रतिपक्ष को निःशुल्क जांचता है।